< All Topics
Print

Penolakan Cheque (AR) dan Dibatalkan

PostedOctober 2, 2025
UpdatedOctober 2, 2025
Byadmin-ksi

AR Cheque Reject adalah kondisi ketika cek yang diterima perusahaan dari pelanggan sebagai pembayaran piutang tidak berhasil dicairkan oleh bank. Penolakan ini bisa terjadi karena berbagai alasan seperti dana tidak mencukupi, cek kedaluwarsa, tanda tangan tidak sesuai, atau alasan teknis lainnya. Dalam akuntansi, status cek yang ditolak harus segera dikembalikan ke piutang pelanggan.

AR Cheque Cancel adalah proses pembatalan penerimaan cek dari pelanggan yang sebelumnya sudah dicatat sebagai pembayaran piutang. Pembatalan ini biasanya terjadi karena adanya kesalahan pencatatan, perubahan metode pembayaran, cek diganti dengan cek baru, atau permintaan khusus dari pelanggan sebelum proses clearing dilakukan di bank.

Alur Pencairan Cheque

  1. Tahapan pertama adalah pencatatan pelunasan piutang dengan menggunakan cheque
  2. Tahapan kedua adalah pencairan cheque ke bank
  3. Tahapan ketiga adalah cheque ditolak oleh Bank dan ada Biaya TOLAKAN dibebankan oleh Bank
  4. Tahapan keempat adalah pembatalan cheque

CONTOH KASUS

Pada tanggal 29 Sep 2025 diberikan cheque No 0332/MDR/2025 dari ARTA COMPUTER sebesar Rp5.000.000,- dan batas waktunya 1 Oktober 2025.

Pada tanggal 1 Okt 2025 dilakukan pencairan cheque dan diserahkan ke Bank namun ada TOLAKAN pada saat tim finance melakukan pengecekan di Mutasi Rekening Perusahaan. Kemudian Tim Finance menginformasikan ke tim penagih untuk memberitahu ke pelanggan. Kemudian oleh pelanggan melunasi dengan via transfer

Dibawah ini menjelaskan Tahapan Pencatatan Proses Pencairan cheque hingga pembatalannya antara lain :

1. AR Payment (ACSAR)

Langkah – Langkah :

  1. Pilih tanggal transaksi pemesanan barang
  2. Pilih pelanggan yang memesan barang
  3. Alamat penagihan pelanggan yang otomatis terisi sesuai dengan default alamat. Namun apabila ada perbedaan, silahkan tekan “….” maka ditampilkan Form pilihan Alamat
  4. Alamat pengiriman pelanggan yang otomatis terisi sesuai dengan default alamat. Namun apabila ada perbedaan, silahkan tekan “….” maka ditampilkan Form pilihan Alamat
  5. Pilih garansi barang
  6. Pilih tanggal kesepakatan pengiriman barang ke pelanggan
  7. Pilih gudang yang memiliki stok untuk pemesanan pelanggan
  8. Termin pembayaran pelanggan dan otomatis terisi sesuai dengan default pelanggan namun bisa dilakukan perubahan sesuai dengan transaksi
  9. Pilih mata uang transaksi
  10. Apabila menggunakan standard mata uang maka silahkan memasukkan kurs mata uang pada tanggal tersebut
  11. Pilih sales yang bertanggung jawab atas pemesanan barang pelanggan
  12. Ada dua (2) kondisi :
    • Centang => Barang dikirim oleh Perusahaan
    • Tanpa centang => Barang di ambil mandiri oleh pelanggan
  13. Ada dua (2) kondisi :
    • Centang => pemesanan barang harus dilakukan pelunasan terlebih dahulu sebelum dikirim barangnya
    • Tanpa centang => pengiriman barang bisa dilakukan tanpa pelunasan dahulu
  14. Pilih cabang guna pembukuan piutang atas transaksi yang terjadi
  15. Pilih cabang terjadi transaksi
  16. Tekan icon kaca pembesar maka akan ditampilkan Form Daftar Promo. Dan pilih promo jika memang ada
  17. Tulis jumlah promo yang digunakan pada transaksi (jika ada)
  18. Tulis informasi tambahan mengenai pemesanan barang
  19. Tulis nomer dokumen pemesanan barang yang diterima dari pelanggan
  20. Nilai SPD (special price discount) yang otomatis terisi sesuai (spd) price * (spd) qty
  21. Tulis nilai SPD (special price discount)
  22. Tekan “Pilih File” untuk menggunggah file dokumen pesanan dari pelanggan
  23. Tekan tombol Add Item maka akan ditampilkan Form Daftar Barang
  24. Tulis jumlah barang yang dipesan
  25. Tulis harga barang yang dipesan
  26. Pilih kode diskon untuk memotong harga transaksi
  27. Ada dua (2) kondisi :
    • Apabila persentase maka secara otomatis terisi tarif diskon * price
    • Apabila manual maka silahkan tulis diskon yang diberikan
  28. Pilih kode diskon untuk memotong total transaksi
  29. Ada dua (2) kondisi :
    • Apabila persentase maka secara otomatis terisi tarif diskon * subtotal
    • Apabila manual maka silahkan tulis diskon yang diberikan
  30. Pilih kode pajak untuk pembebanan pajak atas transaksi barang / jasa kena pajak
  31. Ada dua (2) kondisi :
    • Apabila persentase maka secara otomatis terisi tarif pajak * (subtotal – diskon)
    • Apabila manual maka silahkan tulis pajak yang dibebankan
  32. Tekan Save untuk menyimpan transaksi

Catatan :

Lakukan pengecekan pada AR Movement Summary terkait penerimaan cheque dari pelanggan maka bertambah di “OpenAmount” untuk AR Cheque

2. AR Cheque Clearing (AQRCL)

Langkah – Langkah :

  1. Pilih tanggal transaksi
  2. Pilih pelanggan yang dikirimkan barang
  3. Alamat penagihan pelanggan yang otomatis terisi sesuai dengan default alamat. Namun apabila ada perbedaan, silahkan tekan “….” maka ditampilkan Form pilihan Alamat
  4. Tekan icon …… maka akan ditampilkan Form Daftar Outsanding. Pilih referensi dokumen order (SSORD)
  5. Alamat pengiriman pelanggan yang otomatis terisi sesuai dengan default alamat. Namun apabila ada perbedaan, silahkan tekan “….” maka ditampilkan Form pilihan Alamat
  6. Pilih gudang dimana barang diambil untuk dikirim ke pelanggan
  7. Pilih tanggal pengiriman barang
  8. Ada dua (2) kondisi :
    • Centang => Barang dikirim oleh Perusahaan
    • Tanpa centang => Barang di ambil mandiri oleh pelanggan
  9. Tulis informasi tambahan untuk pengiriman barang
  10. Tulis jumlah barang yang dikirim ke pelanggan
  11. Tekan Save untuk menyimpan transaksi

Catatan :

  1. Lakukan pengecekan pada AR Movement Summary terkait penerimaan cheque dari pelanggan dan telah diserahkan / dicairkan ke Pihak Bank maka Kolom “Open Amount” berkurang
  2. Lakukan pengecekan pada Cash Movement Summary terkait pencairan cheque dari pelanggan dan telah diserahkan / dicairkan ke Pihak Bank maka Kolom “Amount” bertambah

3. AR Cheque Reject (AQRRJ)

Langkah – Langkah :

  1. Pilih tanggal transaksi
  2. Pilih pelanggan yang dikirimkan barang
  3. Alamat penagihan pelanggan yang otomatis terisi sesuai dengan default alamat. Namun apabila ada perbedaan, silahkan tekan “….” maka ditampilkan Form pilihan Alamat
  4. Tekan icon …… maka akan ditampilkan Form Daftar Outsanding. Pilih referensi dokumen order (SSORD)
  5. Alamat pengiriman pelanggan yang otomatis terisi sesuai dengan default alamat. Namun apabila ada perbedaan, silahkan tekan “….” maka ditampilkan Form pilihan Alamat
  6. Pilih gudang dimana barang diambil untuk dikirim ke pelanggan
  7. Pilih tanggal pengiriman barang
  8. Ada dua (2) kondisi :
    • Centang => Barang dikirim oleh Perusahaan
    • Tanpa centang => Barang di ambil mandiri oleh pelanggan
  9. Tulis informasi tambahan untuk pengiriman barang
  10. Tulis jumlah barang yang dikirim ke pelanggan
  11. Tekan Save untuk menyimpan transaksi

Catatan :

  1. Lakukan pengecekan pada Cash Movement Summary terkait penolakan cheque dari pelanggan dan telah diserahkan / dicairkan ke Pihak Bank maka Kolom “Amount” berkurang
  2. Lakukan pengecekan pada AR Movement Summary terkait penerimaan cheque dari pelanggan dan telah diserahkan / dicairkan ke Pihak Bank maka Kolom “Open Amount” bertambah pada AR Cheque

4. AR Cheque Cancel (AQRCC)

Langkah – Langkah :

  1. Pilih tanggal transaksi
  2. Pilih pelanggan yang dikirimkan barang
  3. Alamat penagihan pelanggan yang otomatis terisi sesuai dengan default alamat. Namun apabila ada perbedaan, silahkan tekan “….” maka ditampilkan Form pilihan Alamat
  4. Tekan icon …… maka akan ditampilkan Form Daftar Outsanding. Pilih referensi dokumen order (SSORD)
  5. Alamat pengiriman pelanggan yang otomatis terisi sesuai dengan default alamat. Namun apabila ada perbedaan, silahkan tekan “….” maka ditampilkan Form pilihan Alamat
  6. Pilih gudang dimana barang diambil untuk dikirim ke pelanggan
  7. Pilih tanggal pengiriman barang
  8. Ada dua (2) kondisi :
    • Centang => Barang dikirim oleh Perusahaan
    • Tanpa centang => Barang di ambil mandiri oleh pelanggan
  9. Tulis informasi tambahan untuk pengiriman barang
  10. Tulis jumlah barang yang dikirim ke pelanggan
  11. Tekan Save untuk menyimpan transaksi

Catatan :

  1. Lakukan pengecekan pada AR Movement Summary terkait penerimaan cheque dari pelanggan dan telah diserahkan / dicairkan ke Pihak Bank maka Kolom “Open Amount” bertambah pada AR Cheque
  2. Lakukan pengecekan pada AR Movement Summary terkait penerimaan cheque dari pelanggan dan telah diserahkan / dicairkan ke Pihak Bank maka Kolom “Open Amount” bertambah pada AR

Table of Contents